業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文
前言：我們精心挑選了數(shù)篇優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理論文文章，供您閱讀參考。期待這些文章能為您帶來(lái)啟發(fā)，助您在寫(xiě)作的道路上更上一層樓。
第1篇
(一)消費(fèi)信貸的概念與內(nèi)涵
消費(fèi)信貸是商業(yè)銀行、金融公司，信用社等金融機(jī)構(gòu)和零售商向消費(fèi)者發(fā)放的用于購(gòu)買(mǎi)最終商品和服務(wù)的貸款，是消費(fèi)者在資金不足的情況下，以貸款來(lái)購(gòu)買(mǎi)消費(fèi)用品的特殊消費(fèi)方式。它主要面向個(gè)人開(kāi)展業(yè)務(wù)，用于購(gòu)買(mǎi)供個(gè)人使用的消費(fèi)品。并不是向企業(yè)發(fā)放用于生產(chǎn)和銷(xiāo)售的貸款。
(二)消費(fèi)信貸的發(fā)展歷史
早在18世紀(jì)末期，西方資本主義國(guó)家就出現(xiàn)了以契約為主要方式的消費(fèi)信貸形式，主要用于購(gòu)買(mǎi)住宅，進(jìn)而發(fā)展為貸款銀行，按照人們居住地不同來(lái)發(fā)放住房貸款。這種早期形式很快便在西方資本主義國(guó)家流傳開(kāi)來(lái)，在20世紀(jì)初期建成了初步的商業(yè)銀行消費(fèi)信貸體系。尤其是20世紀(jì)30年代初期的經(jīng)濟(jì)危機(jī)過(guò)后，消費(fèi)信貸的作用愈發(fā)的重要，品種不斷增加，在20世紀(jì)下半葉逐漸占據(jù)了西方消費(fèi)的主流，消費(fèi)信貸空前增長(zhǎng)。
二、我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理
(一)國(guó)內(nèi)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理狀況
近年來(lái)，隨著改革開(kāi)放的不斷深入，社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐漸完善，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)增長(zhǎng)速度很快。截至到2012年底，消費(fèi)信貸余額已從2004年的1．98萬(wàn)億元增長(zhǎng)到10．27萬(wàn)億元，8年間增長(zhǎng)了5倍，消費(fèi)信貸在信貸資產(chǎn)的比重中由原來(lái)的11．25%增長(zhǎng)到了16．42%，總體上呈上升趨勢(shì)。而在高速發(fā)展的狀態(tài)下，風(fēng)險(xiǎn)控制不足的弊端也日漸凸顯出來(lái)。總體上看，我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有以下幾個(gè)特征:
1．消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)不良率不斷攀升
近年來(lái)，消費(fèi)信貸不良率有上升趨勢(shì)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2012年，消費(fèi)信貸不良率已達(dá)到9．35%，有的品種不良率甚至達(dá)到約17%，有的銀行因?yàn)椴涣悸蔬^(guò)高為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)拒絕再進(jìn)行個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)。
2．國(guó)內(nèi)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)制度僵化
國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理模式?jīng)]有真正實(shí)現(xiàn)獨(dú)立化和專(zhuān)業(yè)化，多是銀行業(yè)務(wù)主管把持風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理服從于銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，難以保持風(fēng)險(xiǎn)管理平衡，易形成風(fēng)險(xiǎn)。
3．銀行業(yè)調(diào)控力度不大
面對(duì)如此高的消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期，中國(guó)銀行業(yè)動(dòng)作不大，沒(méi)有及時(shí)出臺(tái)相關(guān)措施控制消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展，這導(dǎo)致了中國(guó)除五大國(guó)有銀行以及部分大型股份制商業(yè)銀行外，很少有金融機(jī)構(gòu)敢于面對(duì)如此大的消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)來(lái)發(fā)放貸款，中國(guó)消費(fèi)信貸市場(chǎng)并不活躍，競(jìng)爭(zhēng)力不足。
(二)國(guó)內(nèi)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題
雖然近年來(lái)消費(fèi)信貸發(fā)展迅速，但繁榮的背后存在著很大的問(wèn)題，即風(fēng)險(xiǎn)控制力不足的問(wèn)題。而風(fēng)險(xiǎn)控制力度不足是風(fēng)險(xiǎn)管理不當(dāng)導(dǎo)致的，我國(guó)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全的問(wèn)題日漸凸顯出來(lái)。而導(dǎo)致我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全的原因有很多，主要有以下幾點(diǎn):
1．消費(fèi)者素質(zhì)參差不齊導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)
消費(fèi)信貸的對(duì)象是個(gè)人，而我國(guó)的歷史文化傳統(tǒng)中認(rèn)為負(fù)債是一種不好的事情，居民多數(shù)沒(méi)有負(fù)債的意識(shí)。而且我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸信用評(píng)審沒(méi)有形成體系，客戶(hù)提供的個(gè)人資料存在不真實(shí)的情況，這直接導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)度的提升。
2．法律法規(guī)不健全
盡管消費(fèi)信貸是國(guó)家政策鼓勵(lì)發(fā)展的業(yè)務(wù)，但是國(guó)家還沒(méi)有相關(guān)的法律法規(guī)來(lái)對(duì)這項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行約束，這給商業(yè)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)帶來(lái)了很多不便，當(dāng)遇到糾紛時(shí)銀行就會(huì)面臨難題:為解決糾紛必定會(huì)損失部分利益。這也給商業(yè)銀行發(fā)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)了潛在的風(fēng)險(xiǎn)。
3．信用評(píng)估系統(tǒng)不夠完善
銀行在發(fā)放貸款前的信用評(píng)估主要來(lái)自于客戶(hù)提供的個(gè)人信息資料，不能完全確保真實(shí)性，銀行若沒(méi)有真實(shí)資料，將不能正確評(píng)估客戶(hù)的信用狀況，如果出現(xiàn)了還款風(fēng)險(xiǎn)，后果是很?chē)?yán)重的。
4．商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不完善
在我國(guó)商業(yè)銀行的制度中，對(duì)于消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理不夠嚴(yán)格，沒(méi)有形成專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)對(duì)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。即便是設(shè)立了機(jī)構(gòu)也沒(méi)有太多的實(shí)際權(quán)力，消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)多落在權(quán)力機(jī)構(gòu)，無(wú)法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控、實(shí)施防范，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)控制力不強(qiáng)，效果不佳。總的來(lái)看，我國(guó)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)制度存在的問(wèn)題眾多，若不及早根除將危害到消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)在我國(guó)的未來(lái)發(fā)展前景。
三、消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理在國(guó)外的應(yīng)用經(jīng)驗(yàn)
在消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理這個(gè)課題上，西方資本主義國(guó)家可謂是開(kāi)山鼻祖，作為后來(lái)者的我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該多借鑒西方的管理和改革經(jīng)驗(yàn)，加以改進(jìn)，轉(zhuǎn)化成為我們自己的制度，來(lái)管理商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。
(一)西方消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理
面對(duì)消費(fèi)信貸可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，21世紀(jì)初，美國(guó)銀行業(yè)提出了消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方案。這個(gè)方案從多個(gè)方面說(shuō)明了消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的可用手段，為消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理樹(shù)立了標(biāo)桿。
1．健全的法律法規(guī)體系
在消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中，為了保護(hù)客戶(hù)和銀行雙方的利益，解決雙方的糾紛，建立健全的法律法規(guī)體系十分重要。美國(guó)出臺(tái)了相關(guān)的法規(guī)對(duì)消費(fèi)信貸進(jìn)行了約束，使得消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)體系更加完備高效，解決糾紛更加快速?gòu)氐住?/p>
2．獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)
銀行設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的管理，并派出專(zhuān)門(mén)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行宏觀管理。同時(shí)在消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的每個(gè)部門(mén)派出風(fēng)險(xiǎn)控制小組進(jìn)行全面管理。這樣就保證了風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控能夠獨(dú)立高效地進(jìn)行，防患于未然。
3．良好的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境
美國(guó)銀行業(yè)普遍認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)和各業(yè)務(wù)部門(mén)都有責(zé)任和義務(wù)控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)部門(mén)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)是最有效的風(fēng)險(xiǎn)控制手段。
4．嚴(yán)謹(jǐn)?shù)恼{(diào)查機(jī)制
風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于客戶(hù)的信用危機(jī)，更加嚴(yán)謹(jǐn)?shù)目蛻?hù)信用調(diào)查有利于減少風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)銀行業(yè)因此重新編制了客戶(hù)信用調(diào)查方案來(lái)檢測(cè)客戶(hù)信用的高低，以此減少較大風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的可能性。5．壞賬核銷(xiāo)機(jī)制消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于不良貸款，美國(guó)銀行業(yè)認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)并且制定了一套嚴(yán)密的壞賬核銷(xiāo)辦法，對(duì)不良貸款進(jìn)行及時(shí)的核銷(xiāo)，把握風(fēng)險(xiǎn)，盡可能的減少不良貸款帶來(lái)的損失。
(二)國(guó)外模式對(duì)我國(guó)的借鑒意義
我國(guó)仍然處在消費(fèi)信貸發(fā)展的初級(jí)階段，國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)對(duì)我們的發(fā)展有著重要的借鑒意義。
1．良好的外部市場(chǎng)環(huán)境
從美國(guó)消費(fèi)信貸發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)中不難看出，政府的扶持、健全的法律法規(guī)體系以及消費(fèi)者超前的消費(fèi)觀念等都是美國(guó)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展迅速的因素。而這些因素正是我國(guó)消費(fèi)信貸發(fā)展進(jìn)程中缺失的部分，它制約著我國(guó)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。
2．加強(qiáng)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理
美國(guó)的商業(yè)銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理極為重視，將風(fēng)險(xiǎn)管理分工細(xì)致，很強(qiáng)調(diào)事前的準(zhǔn)備工作，將風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的可能性在事前降到最低。但在現(xiàn)階段我國(guó)缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，也缺少風(fēng)險(xiǎn)宏觀管理的機(jī)構(gòu)和人員，機(jī)制靈活度不高，美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)值得我們學(xué)習(xí)。
3．制定嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)機(jī)制
在美國(guó)商業(yè)銀行中，消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)管理是極為嚴(yán)謹(jǐn)?shù)模绕涫窃谑虑暗男庞谜{(diào)查和事后的壞賬核銷(xiāo)這兩項(xiàng)業(yè)務(wù)中能體現(xiàn)出來(lái)。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該學(xué)習(xí)這種高效嚴(yán)謹(jǐn)?shù)你y行業(yè)務(wù)機(jī)制，將消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)與銀行基本業(yè)務(wù)放在同等重要的地位來(lái)對(duì)待，我國(guó)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)將會(huì)呈現(xiàn)高速發(fā)展的態(tài)勢(shì)。
四、對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理提出的建議
對(duì)比西方的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的水平還十分有限，弊端有很多已經(jīng)顯現(xiàn)出來(lái)。為了應(yīng)對(duì)這些弊端可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，我們應(yīng)該有一些應(yīng)對(duì)措施。
(一)建立健全的相關(guān)法律法規(guī)體系
在西方的消費(fèi)信貸改革中，政府作為宏觀掌控者出臺(tái)的相關(guān)法律法規(guī)有效地支持了消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的開(kāi)展，對(duì)消費(fèi)信貸的發(fā)展起到了十分積極的作用。我國(guó)也應(yīng)當(dāng)出臺(tái)一些相關(guān)的政策來(lái)管理消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理這種業(yè)務(wù)，來(lái)確保消費(fèi)信貸在我國(guó)的進(jìn)一步開(kāi)展。
1．相關(guān)法律的出臺(tái)有利于風(fēng)險(xiǎn)管理
在商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的過(guò)程中，政府及央行有一定的帶頭作用，面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，需要在政府的支持下，由商業(yè)銀行自己進(jìn)行管理。這使得政府需要出臺(tái)一些相關(guān)的法律法規(guī)政策來(lái)對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行約束，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行宏觀掌控，這樣就會(huì)把風(fēng)險(xiǎn)的影響降到低點(diǎn)。
2．相關(guān)法律的出臺(tái)有利于解決糾紛
商業(yè)銀行發(fā)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)不可避免的要產(chǎn)生糾紛，而面對(duì)糾紛沒(méi)有相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行約束就會(huì)給銀行帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而可能會(huì)帶來(lái)不必要的損失。政府出臺(tái)相關(guān)的法律法規(guī)之后，對(duì)于糾紛就有了完整的解決辦法，這樣就改善了商業(yè)銀行在解決糾紛時(shí)的不利狀況，降低了風(fēng)險(xiǎn)。
(二)完善商業(yè)銀行消費(fèi)信貸體系
商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)該意識(shí)到消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)在所有業(yè)務(wù)中的重要性，加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)信用的調(diào)查與審核，完善消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)流程，利用信息技術(shù)的支持實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的系統(tǒng)化，減少工作中的失誤，保證信息的準(zhǔn)確性和時(shí)效性。還要建立完善的壞賬核銷(xiāo)機(jī)制，有效地減少因風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。
1．加強(qiáng)客戶(hù)信用評(píng)審
在商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中，因客戶(hù)信用評(píng)估失誤而造成的風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)例不勝枚舉，因此加強(qiáng)客戶(hù)信用評(píng)審的力度，就是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)很好的方式。要加強(qiáng)客戶(hù)信用評(píng)審制度，首先就要加強(qiáng)貸款前的客戶(hù)信用調(diào)查，確保貸款放出后客戶(hù)有還款能力償還貸款;其次就是加強(qiáng)還款過(guò)程中的信用監(jiān)督，當(dāng)還款人出現(xiàn)意外事件時(shí)有相應(yīng)的對(duì)策，避免不必要的風(fēng)險(xiǎn);還有就是對(duì)客戶(hù)提供的信息仔細(xì)核查，確保信息的真實(shí)性、完整性，以減少客戶(hù)貸款欺詐的可能性。這些作為商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)個(gè)人信用管理的辦法能有效地提高消費(fèi)信貸客戶(hù)的信用質(zhì)量，大大降低風(fēng)險(xiǎn)。
2．完善消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)流程
在消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)中，有很大的部分是因?yàn)橄M(fèi)信貸業(yè)務(wù)辦理人員的失誤而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。這就使得商業(yè)銀行必須通過(guò)完善消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)機(jī)制，規(guī)范消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)流程，來(lái)減少消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的因操作失誤而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。在西方的消費(fèi)信貸改革中，側(cè)重于對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)機(jī)制的改革，這是商業(yè)銀行對(duì)自己的一個(gè)約束，減少工作人員的失誤就會(huì)降低風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的幾率。我們也應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)流程的管理，在業(yè)務(wù)機(jī)制完整的條件下調(diào)控風(fēng)險(xiǎn)，這樣就能有效地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，減少銀行的損失。
3．建立完善的壞賬核銷(xiāo)機(jī)制
在西方的商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)改革中，對(duì)壞賬核銷(xiāo)機(jī)制的完善也是一個(gè)側(cè)重點(diǎn)，他們認(rèn)為不良貸款是允許存在的，而對(duì)于不良貸款的處理就能看出一個(gè)銀行是否對(duì)自己負(fù)責(zé)、對(duì)客戶(hù)負(fù)責(zé)。商業(yè)銀行在處理消費(fèi)信貸的不良貸款時(shí)應(yīng)該有一套完整的壞賬核銷(xiāo)機(jī)制，確保不良貸款的妥善處理，以此減少由于不良貸款而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
(三)完善消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系
在西方的商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的改革經(jīng)驗(yàn)中，設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)是改革的重要環(huán)節(jié)，這個(gè)機(jī)構(gòu)的職能就是調(diào)控風(fēng)險(xiǎn)。在我國(guó)的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)改革中也應(yīng)該設(shè)立這樣的一個(gè)機(jī)構(gòu)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行宏觀調(diào)控，設(shè)置專(zhuān)門(mén)的人員管理風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，并在銀行消費(fèi)信貸部門(mén)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控組，進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控、實(shí)時(shí)監(jiān)控，真正做到有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，保障消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)在我國(guó)的發(fā)展。
五、結(jié)語(yǔ)
第2篇
隨著經(jīng)濟(jì)全球化步伐的不斷加快，我國(guó)外貿(mào)進(jìn)出口也發(fā)展迅速，截止2014年我國(guó)外貿(mào)進(jìn)出口達(dá)26．43萬(wàn)億元，我國(guó)外貿(mào)出口量逐年增加。目前，我國(guó)外貿(mào)出口呈現(xiàn)良好發(fā)展情況，盡管當(dāng)前世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變，經(jīng)濟(jì)走勢(shì)難以掌握，全球范圍內(nèi)缺少新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，但是2015年我國(guó)外貿(mào)出口發(fā)展還是面臨很多的積極因素，出口還是穩(wěn)步增長(zhǎng)的。在看到外貿(mào)出口增長(zhǎng)的同時(shí)，也要注意到賴(lài)賬的風(fēng)險(xiǎn)性。在我國(guó)出口不斷增長(zhǎng)的情況下，國(guó)際保理業(yè)務(wù)擁有良好的發(fā)展前景，風(fēng)險(xiǎn)的防范也成為重要課題，因此國(guó)內(nèi)外學(xué)者都積極研究國(guó)際保理業(yè)務(wù)和國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。Charpentier（2003）分析了保理和信用保險(xiǎn)的競(jìng)爭(zhēng)性和互補(bǔ)性，指出應(yīng)從應(yīng)收賬款管理的整體概念，充分利用兩者的特點(diǎn)以互補(bǔ)，尤其是在保理業(yè)務(wù)中可以借助信用保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。王杰（2013）認(rèn)為我國(guó)保理業(yè)務(wù)存在法律不健全、保理意識(shí)有待改善等問(wèn)題，并對(duì)存在的問(wèn)題提出對(duì)策建議，提出的建議有：提高國(guó)際保理業(yè)務(wù)人員的培養(yǎng)和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，以達(dá)到加快我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展目的。因此，針對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的問(wèn)題，本文以國(guó)際貿(mào)易出口背景下的國(guó)際保理業(yè)務(wù)為出發(fā)點(diǎn)，研究國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，期望對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理提出有效的對(duì)策建議，幫助商業(yè)銀行科學(xué)高效的開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)，防范國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
2我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析
2．1我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
目前，國(guó)際保理的概念還沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的說(shuō)法，就《國(guó)際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則》2010的修訂版本中定義：“根據(jù)保理協(xié)議，供應(yīng)商為了獲得融資、賬戶(hù)管理、資信調(diào)查、托收、買(mǎi)家信用擔(dān)保等服務(wù)，而將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商”。而目前普遍接受的解釋是：指出口商采用賒銷(xiāo)、承兌交單等方式銷(xiāo)售貨物，把應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商提供應(yīng)收賬款催收、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、進(jìn)口商資信調(diào)查、銷(xiāo)售分戶(hù)賬管理等服務(wù)，而出口商轉(zhuǎn)讓時(shí)可以獲得70％－80％的預(yù)付賬款與100％的貼現(xiàn)融資。我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，圖1顯示我國(guó)保理量逐年增加，2013年達(dá)到378，18百萬(wàn)歐元，上升10％，并且我國(guó)國(guó)際保理量占世界的比例也在逐年上升，如圖1所示，國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展前景很好，但是也要看到，我國(guó)的保理業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)存在問(wèn)題國(guó)際保理與國(guó)內(nèi)保理的對(duì)比，國(guó)內(nèi)保理量明顯比國(guó)際保理要高，并且每年差額逐年增加，而且有持續(xù)增長(zhǎng)之勢(shì)。
2．2我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀
國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)不同標(biāo)準(zhǔn)有不同的分類(lèi)，本文僅把風(fēng)險(xiǎn)分為國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)的商業(yè)銀行對(duì)國(guó)際保理上風(fēng)險(xiǎn)管理已采取了許多措施，也意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，對(duì)于國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行不是采取設(shè)立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，而是對(duì)于國(guó)際保理業(yè)務(wù)中的不同風(fēng)險(xiǎn)采取具體的風(fēng)險(xiǎn)防范手段。首先，商業(yè)銀行設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，對(duì)存在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。比如中國(guó)建設(shè)銀行，建立了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，中國(guó)交通銀行設(shè)立了［1＋3＋2］風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，且下設(shè)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)與反洗錢(qián)三個(gè)專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，各個(gè)管理部門(mén)都有統(tǒng)一的管理規(guī)范，相互合作管理風(fēng)險(xiǎn)；工商銀行實(shí)施董事會(huì)、高級(jí)管理層、全行員工各自履行相應(yīng)職責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效控制國(guó)際保理業(yè)務(wù)的全部風(fēng)險(xiǎn)。其次，商業(yè)銀行分別對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)分別制定詳細(xì)防范方法。比如中國(guó)銀行為了降低海外機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)完善國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度，加強(qiáng)評(píng)級(jí)管理，強(qiáng)化限額管控，完善國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)管理體系，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)潛在高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家和地區(qū)的管理，有效控制了信用風(fēng)險(xiǎn)。最后，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量方式實(shí)施，通過(guò)采用較高級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方式，達(dá)到更好的度量風(fēng)險(xiǎn)，為有效控制風(fēng)險(xiǎn)提供可能。比如中國(guó)建設(shè)銀行客觀、準(zhǔn)確地分析和評(píng)估實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況，就信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量來(lái)說(shuō)，已開(kāi)發(fā)完成包括違約概率（PD）、期限（M）的內(nèi)部評(píng)級(jí)模型、違約損失率（LGD）、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD），建立起包括16級(jí)PD和5級(jí)LGD的兩維主標(biāo)尺以及由上述風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（RWA）、預(yù)期損失（EL）、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率（RORAC）等工具。但是，我們?cè)谌〉昧己冒l(fā)展的情況下，也應(yīng)該看到所存在的不足，只有不斷完善國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，才能更好的促進(jìn)國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展壯大。
3我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題
我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的法律法規(guī)和政策正在不斷完善，各商業(yè)銀行也在不斷加強(qiáng)國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)和水平，但由于我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展處于初期，風(fēng)險(xiǎn)管理水平和經(jīng)驗(yàn)還不足，與國(guó)際先進(jìn)的國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系相比，存在著很大差距，存在以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：
3．1國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別存在的問(wèn)題
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效管理的前提條件，只有良好的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，才能最大程度減輕風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等較難識(shí)別，特別是信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別難度最大，信用風(fēng)險(xiǎn)主體多，包括出口商、進(jìn)口商、進(jìn)口保理商的信用風(fēng)險(xiǎn)，在國(guó)際保理業(yè)務(wù)中，要準(zhǔn)確、及時(shí)識(shí)別是比較困難的，主要的問(wèn)題有：一是缺乏識(shí)別的優(yōu)秀人才。各大銀行人員結(jié)構(gòu)，可以看出各大銀行人員學(xué)歷多集中在本科和大專(zhuān)學(xué)歷上，并且股份制銀行本科與大專(zhuān)的相對(duì)比例要高于四大行，本科比例相對(duì)較高，學(xué)歷高低影響識(shí)別能力。國(guó)際保理業(yè)務(wù)涵蓋國(guó)際貿(mào)易、銀行、法律、計(jì)算機(jī)等領(lǐng)域，需要從業(yè)人員熟悉國(guó)際金融、國(guó)際貿(mào)易規(guī)則、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算、國(guó)際商法、慣例等方面知識(shí)，掌握計(jì)算機(jī)操作和熟練的英語(yǔ)運(yùn)用等等。目前，很多相關(guān)從業(yè)人員一般都沒(méi)有經(jīng)過(guò)專(zhuān)門(mén)的國(guó)際保理培訓(xùn)，在實(shí)踐中也缺少實(shí)務(wù)方面的鍛煉。這在一定程度上限制國(guó)際保理業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行，也可能導(dǎo)致從業(yè)人員不能識(shí)別國(guó)際保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。二是沒(méi)有有效的識(shí)別方法。我國(guó)的國(guó)際保理業(yè)務(wù)起步比較晚，雖然其他業(yè)務(wù)也需要風(fēng)險(xiǎn)管理，但是由于業(yè)務(wù)不同，需要形成針對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)。現(xiàn)行的識(shí)別方法主要基于財(cái)務(wù)分析，據(jù)了解，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別大部分基于財(cái)務(wù)因素，但是國(guó)外的先進(jìn)識(shí)別技術(shù)對(duì)非財(cái)務(wù)因素給予足夠重視，這限制了運(yùn)用先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法。
3．2國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)度量存在的問(wèn)題
對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)度量，我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)度量的觀念比較落后，缺乏定量測(cè)量風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)度量的精確性和準(zhǔn)確性也比較差，從而計(jì)算結(jié)果的可信度比較差。比如信用風(fēng)險(xiǎn)度量，傳統(tǒng)的銀行信用風(fēng)險(xiǎn)度量方法主要有“5C”原則、OCC貸款評(píng)級(jí)法、《新巴塞爾資本協(xié)議》信用風(fēng)險(xiǎn)度量方法等，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)度量的方法主要包括：“一逾二呆”、“五級(jí)分類(lèi)”信用風(fēng)險(xiǎn)度量法、貸款風(fēng)險(xiǎn)度和信用等級(jí)評(píng)定，度量方法相對(duì)于國(guó)際方法是比較落后的，并且信用風(fēng)險(xiǎn)度量的方法更多是依靠信貸業(yè)務(wù)員分析企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)狀況等，然后進(jìn)行綜合評(píng)定，主觀性較強(qiáng)，影響度量的結(jié)果。
3．3國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估存在的問(wèn)題
目前，我國(guó)金融業(yè)實(shí)施分業(yè)經(jīng)營(yíng)，與保險(xiǎn)公司的合作受到制約，商業(yè)銀行缺乏再擔(dān)保，必須獨(dú)立承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，成本相對(duì)較大。因此，我國(guó)商業(yè)銀行在國(guó)際保理風(fēng)險(xiǎn)管理中，普遍需要采取抵押品的方式。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行對(duì)進(jìn)出口商、對(duì)手保理商的信用評(píng)估能力和資金流動(dòng)的監(jiān)控能力比較差，對(duì)于進(jìn)出口商和對(duì)手保理商的信用評(píng)估只能采取事前的審查，而不是事前評(píng)估與事中的動(dòng)態(tài)監(jiān)控結(jié)合，并且傳統(tǒng)的信用等級(jí)評(píng)定都是以企業(yè)的償債能力及盈利能力作為標(biāo)準(zhǔn)，而國(guó)際保理業(yè)務(wù)同一般流動(dòng)資金貸款性質(zhì)上存在本質(zhì)的差別，這就會(huì)導(dǎo)致評(píng)估缺乏準(zhǔn)確性、科學(xué)性。對(duì)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行大部分采取事前調(diào)查評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，而在業(yè)務(wù)過(guò)程中，忽視風(fēng)險(xiǎn)變化過(guò)程，增加了損失的可能性。
3．4國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制存在的問(wèn)題
國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制存在幾個(gè)問(wèn)題：首先，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制方法，國(guó)際保理業(yè)務(wù)采取審批授信等直接控制方式，而不是直接控制與以定量分析等間接控制相結(jié)合的方式，缺乏定量分析風(fēng)險(xiǎn)，并且強(qiáng)調(diào)事后被動(dòng)的監(jiān)督管理，而不是事前主動(dòng)引導(dǎo)管理和事后被動(dòng)監(jiān)督管理相結(jié)合的方法；其次，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理途徑，商業(yè)銀行采取末端治理型管理的方式，而不是源頭控制型管理與末端治理型管理相結(jié)合，風(fēng)險(xiǎn)控制途徑狹窄；最后，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，商業(yè)銀行缺乏完善的控制體系，盡管每一銀行都有風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，但是比較單一，且都是對(duì)全部業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，缺乏獨(dú)立的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，并且需要擁有全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
4我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議
4．1完善社會(huì)信用體系
國(guó)際保理能夠得以蓬勃發(fā)展應(yīng)得益于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中存在較好的信用體系，建立信用體系是國(guó)際保理建康順暢發(fā)展的基礎(chǔ)。一是加快信用立法工作。信用立法不僅應(yīng)該涵蓋信用方面，對(duì)信用中介也要提供一定的保護(hù)，為了社會(huì)信用體系的良好發(fā)展，應(yīng)該出臺(tái)相關(guān)信用的法律法規(guī)，對(duì)信用中介組織的成立、操作和運(yùn)行也要進(jìn)行規(guī)范。二是加快企業(yè)征信系統(tǒng)建立。企業(yè)征信體系的展開(kāi)首先可以從商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始，通過(guò)銀行等的客戶(hù)信息體系，可以得到客戶(hù)的信貸情況、信用情況和拖欠還款情況等信息，然后，通過(guò)國(guó)家在全社會(huì)展開(kāi)企業(yè)征信操作。當(dāng)企業(yè)征信系統(tǒng)建立成熟，數(shù)據(jù)開(kāi)放給需要的部門(mén)使用，達(dá)到數(shù)據(jù)開(kāi)放利用，發(fā)揮數(shù)據(jù)的作用。
4．2改善我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)條件
4．2．1培養(yǎng)國(guó)際保理風(fēng)險(xiǎn)管理人才
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理要注重風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要條件。國(guó)際保理風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要熟悉國(guó)際保理、國(guó)際外匯市場(chǎng)、世界經(jīng)濟(jì)動(dòng)態(tài)和國(guó)際金融市場(chǎng)的管理人員，需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理、識(shí)別、度量、評(píng)價(jià)、決策、控制方法與操作都有一定的了解，國(guó)際保理風(fēng)險(xiǎn)管理人員最好能做到在種種不確定因素帶來(lái)的國(guó)際保理風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，能夠準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，主動(dòng)采取避險(xiǎn)措施，使銀行遭受的損失降到最低。一方面，對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)人員要進(jìn)行定期培訓(xùn)。另一方面，要不斷完善員工激勵(lì)機(jī)制。
4．2．2進(jìn)一步加強(qiáng)信息化、電子化建設(shè)
通過(guò)資信調(diào)查，國(guó)家保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理可以詳細(xì)了解進(jìn)出口商的情況，而資信調(diào)查則依靠可靠信息來(lái)源和現(xiàn)代化的信息處理技術(shù)。我國(guó)商業(yè)銀行可以借鑒國(guó)外的技術(shù)，即采用EDI技術(shù)，通過(guò)建立完善的客戶(hù)信息系統(tǒng)，加強(qiáng)客戶(hù)信息管理。另一方面，商業(yè)銀行可以與FCI其他成員、國(guó)內(nèi)外銀行建立信息交流系統(tǒng)，通過(guò)計(jì)算機(jī)終端進(jìn)行數(shù)據(jù)的傳輸，逐步加強(qiáng)自身信息建設(shè)，完善電子化。
4．3積極加入FCI，加強(qiáng)交流與合作
目前，我國(guó)商業(yè)銀行加入國(guó)際保理商聯(lián)合協(xié)會(huì)的數(shù)量相對(duì)較少，缺乏與其他保理商的交流合作，在風(fēng)險(xiǎn)管理上也缺乏其他保理商的協(xié)助。因此，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該積極加入FCI，加強(qiáng)與國(guó)外保理商的交流合作，學(xué)習(xí)他們風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)與經(jīng)驗(yàn)。其次，應(yīng)該加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)研究，國(guó)際保理業(yè)務(wù)收益較高，伴隨著風(fēng)險(xiǎn)性也較大，加之其業(yè)務(wù)復(fù)雜、風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)較多，因此，風(fēng)險(xiǎn)控制難度較大。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)研究能力，可以召開(kāi)國(guó)內(nèi)外保理商的風(fēng)險(xiǎn)交流會(huì)，共同探討風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。
4．4構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式
首先，構(gòu)建完善的信息管理系統(tǒng)。商業(yè)銀行應(yīng)該完善進(jìn)出口商的資信調(diào)查系統(tǒng)，分不同部門(mén)進(jìn)行審核，確保結(jié)果的正確性，對(duì)于相關(guān)數(shù)據(jù)也要善于運(yùn)用信息系統(tǒng)進(jìn)行管理，對(duì)于每一項(xiàng)業(yè)務(wù)，都要做到事前、事中、事后動(dòng)態(tài)的監(jiān)督管理，然后把信息系統(tǒng)處理結(jié)果傳輸?shù)叫枰牟块T(mén)。其次，完善管理組織架構(gòu)，商業(yè)銀行設(shè)立獨(dú)立的國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)可以較為獨(dú)立的執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理職能，較少受到其他部門(mén)的影響，客觀的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，并且由于管理部門(mén)專(zhuān)職進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)。
4．5嘗試與保險(xiǎn)公司合作
第3篇
中間業(yè)務(wù)收入是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的主要來(lái)源，據(jù)有關(guān)資料記載，國(guó)外商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入份額已達(dá)到其利潤(rùn)總額的以上。這充分說(shuō)明，發(fā)展中間業(yè)務(wù)在現(xiàn)代商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)管理中占有舉足輕重的地位。而在我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行中，中間業(yè)務(wù)發(fā)展起步不久，但是目前已經(jīng)越來(lái)越受到各家銀行的高度關(guān)注。從近幾年利潤(rùn)增長(zhǎng)的趨勢(shì)上看，銀行利潤(rùn)來(lái)源已經(jīng)從原來(lái)以“存貸利差”為主的方式，更加趨向多元化、提供有償服務(wù)、收取業(yè)務(wù)費(fèi)用的中間業(yè)務(wù)方式。
二、我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀、機(jī)遇和問(wèn)題
（一）我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀
西方發(fā)達(dá)資本主義國(guó)家的主要商業(yè)銀行中，中間業(yè)務(wù)品種已達(dá)2萬(wàn)種，收入占總收入的40%以上。而我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)起步晚，發(fā)展慢，品種少，收入比率很少有超過(guò)20%的。
2000年后隨著我國(guó)金融體制改革的不斷深化和經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展對(duì)金融產(chǎn)品需求的拉動(dòng)，商業(yè)銀行正逐漸轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，將中間業(yè)務(wù)發(fā)展作為實(shí)現(xiàn)金融工具創(chuàng)新和新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，加快新業(yè)務(wù)品種的開(kāi)發(fā)與推廣，延伸服務(wù)領(lǐng)域，逐步向指導(dǎo)化服務(wù)階段發(fā)展，以監(jiān)管防范，尋求新的利益增長(zhǎng)點(diǎn)為核心，以高收益、高附加值的中間業(yè)務(wù)成為新的業(yè)務(wù)推廣重點(diǎn)。在開(kāi)展結(jié)算、匯兌、等中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，陸續(xù)推出了諸如信用卡、信息咨詢(xún)、租賃、代保管、房地產(chǎn)金融服務(wù)、擔(dān)保、承兌、信用證等一系列新興中間業(yè)務(wù)，形成了較為完備的中間業(yè)務(wù)品種體系。各行對(duì)中間業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)逐步由輔業(yè)務(wù)的間接效益向主營(yíng)業(yè)務(wù)直接效益轉(zhuǎn)變，收費(fèi)意識(shí)明顯增強(qiáng)。
（二）我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展機(jī)遇
隨著社會(huì)對(duì)金融服務(wù)需求的不斷增長(zhǎng)以及我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展加快，近年來(lái)國(guó)有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)也迎來(lái)了新一輪的發(fā)展契機(jī)，推動(dòng)中間業(yè)務(wù)健康高速發(fā)展。中間業(yè)務(wù)涉及國(guó)際國(guó)內(nèi)金融財(cái)會(huì)、法律等各個(gè)領(lǐng)域，大力創(chuàng)新和發(fā)展中間業(yè)務(wù)，必將推動(dòng)銀行內(nèi)部的改革步伐，推出一大批熟悉國(guó)際金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)、善于開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)的高層次人才，提高金融服務(wù)的現(xiàn)代化水平，加快國(guó)有商業(yè)銀行與國(guó)際接軌的步伐。
另外，在個(gè)人金融服務(wù)方面，向居民提供消費(fèi)信貸、代客理財(cái)?shù)雀邔哟畏?wù)也在不斷擴(kuò)大，以滿(mǎn)足社會(huì)各界對(duì)金融業(yè)務(wù)的不斷需求。中間業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展，要求國(guó)有銀行的經(jīng)營(yíng)理念、服務(wù)方式和機(jī)構(gòu)設(shè)置都要做相應(yīng)調(diào)整，必然推動(dòng)金融改革不斷向縱深發(fā)展。
（三）我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展問(wèn)題
1．對(duì)發(fā)展中間業(yè)務(wù)存在認(rèn)識(shí)偏差。受體制、觀念、思維方式和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的制約，我國(guó)商業(yè)銀行均以存貸款業(yè)務(wù)為主營(yíng)業(yè)務(wù)，對(duì)國(guó)際銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)快速發(fā)展的趨勢(shì)認(rèn)識(shí)不足；對(duì)利率市場(chǎng)化步伐加快和金融市場(chǎng)全面開(kāi)放后面臨的生存和發(fā)展的壓力認(rèn)識(shí)不足；對(duì)中間業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)收入可以大大提高商業(yè)銀行利潤(rùn)總水平?jīng)]有給予高度重視，影響中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。
2．中間業(yè)務(wù)規(guī)模小，技術(shù)含量不高，結(jié)構(gòu)不合理。近年來(lái)，盡管我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)辦的中間業(yè)務(wù)已達(dá)260余種，但實(shí)際運(yùn)用的品種很少且層次低、功能不完善，主要集中在收付結(jié)算和業(yè)務(wù)等勞動(dòng)密集型品種方面，高附加值品種在我國(guó)銀行業(yè)中尚處于起步階段。而西方國(guó)家商業(yè)銀行推行的中間業(yè)務(wù)范圍廣泛、種類(lèi)繁多，涵蓋、結(jié)算、擔(dān)保、融資、咨詢(xún)和金融衍生等眾多領(lǐng)域。
3．中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力不夠，缺乏專(zhuān)業(yè)人才。中間業(yè)務(wù)是知識(shí)密集型業(yè)務(wù)，涉及領(lǐng)域廣、知識(shí)面寬，具有集人才、技術(shù)、機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)、信息、資金和信譽(yù)于一體的特征，是金融領(lǐng)域的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)。相關(guān)的高素質(zhì)人才的匱乏，已成為制約我國(guó)銀行業(yè)開(kāi)展高技術(shù)含量中間業(yè)務(wù)品種的“瓶頸”。中間業(yè)務(wù)的發(fā)展需要熟悉銀行業(yè)務(wù)及計(jì)算機(jī)、法律、國(guó)際金融、投資、證券、保險(xiǎn)等專(zhuān)業(yè)知識(shí)的復(fù)合型人才。與西方商業(yè)銀行相比，我國(guó)商業(yè)銀行在這方面的人才培養(yǎng)和儲(chǔ)備嚴(yán)重不足，缺乏一支具有理論知識(shí)和操作技能相結(jié)合的復(fù)合型專(zhuān)業(yè)人才隊(duì)伍。
三、我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展模式和發(fā)展策略
（一）加快金融體制改革，完善業(yè)務(wù)發(fā)展的外部環(huán)境
要發(fā)展我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)，首先要摒棄中間業(yè)務(wù)是附屬業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)理念。加快金融體制改革的深化和完善，為推動(dòng)中間業(yè)務(wù)的拓展創(chuàng)造各種必需的條件。其次我國(guó)金融業(yè)應(yīng)該早日實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)，混業(yè)經(jīng)營(yíng)是世界金融業(yè)的趨勢(shì)，只有混業(yè)經(jīng)營(yíng)才能更好的使銀行進(jìn)行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新。同時(shí)，應(yīng)該發(fā)揮銀行協(xié)會(huì)等中介組織的作用，使商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)能夠信息對(duì)稱(chēng)，能達(dá)成一個(gè)最優(yōu)均衡。此外，要完善法律環(huán)境，健全法律體系，以法律來(lái)規(guī)范商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)行為，培養(yǎng)強(qiáng)有力的宏觀金融調(diào)控能力并建立有效的金融監(jiān)控。
（二）加快商業(yè)銀行制度創(chuàng)新，建立有效的獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制
建立健全組織結(jié)構(gòu)，完善管理體制，加強(qiáng)制度建設(shè)，完善中間業(yè)務(wù)考核指標(biāo)，建立科學(xué)的考評(píng)體系和激勵(lì)機(jī)制。應(yīng)該借鑒西方現(xiàn)代商業(yè)銀行的管理辦法，按照“產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開(kāi)、管理科學(xué)”的現(xiàn)代企業(yè)制度要求進(jìn)行改革，在發(fā)展中間業(yè)務(wù)中進(jìn)行制度創(chuàng)新，建立基于收益的績(jī)效考評(píng)體系和配套的激勵(lì)機(jī)制。[
（三）完善對(duì)中間業(yè)務(wù)的金融監(jiān)管，制定與國(guó)際接軌的管理制度與操作規(guī)范
監(jiān)管部門(mén)應(yīng)出臺(tái)中間業(yè)務(wù)監(jiān)管原則，為我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)制定業(yè)務(wù)規(guī)范，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的分類(lèi)管理，制定和完善相關(guān)的管理法規(guī)，構(gòu)建一個(gè)公平競(jìng)爭(zhēng)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，加強(qiáng)金融監(jiān)管、杜絕違規(guī)行為的發(fā)生，使商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)始終處于規(guī)范、有序、良好的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)。應(yīng)借鑒國(guó)外對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)管手段、風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量指標(biāo)體系等，提高對(duì)中間業(yè)務(wù)的監(jiān)管水平。由于中間業(yè)務(wù)不同品種的風(fēng)險(xiǎn)差異很大，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)據(jù)此對(duì)中間業(yè)務(wù)實(shí)行分類(lèi)監(jiān)管，對(duì)商業(yè)銀行不動(dòng)用自身的資金，以中間人的身份為客戶(hù)提供收付服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)全面放開(kāi)，由商業(yè)銀行自主經(jīng)營(yíng)和管理，對(duì)擔(dān)保、承諾以及金融衍生工具類(lèi)的中間業(yè)務(wù)，因其可能形成客戶(hù)對(duì)銀行的負(fù)債，風(fēng)險(xiǎn)較大，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)強(qiáng)化監(jiān)管，要求商業(yè)銀行將其納入授信管理范圍加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。因此，制定與國(guó)際慣例相適應(yīng)的政策、法規(guī)就顯得尤為迫切和重要。
加大中間業(yè)務(wù)品種的創(chuàng)新，堅(jiān)持以滿(mǎn)足基本客戶(hù)的需求為導(dǎo)向，以增加新品種為切入點(diǎn)，不斷推出中間業(yè)務(wù)的新品種；吸收和引進(jìn)國(guó)外商業(yè)銀行已經(jīng)開(kāi)辦的具有推廣價(jià)值和市場(chǎng)前景的業(yè)務(wù)品種，加以改造，為我所用。
（四）強(qiáng)化管理，注重人力資源開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略
中間業(yè)務(wù)需要既懂理論又有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的高素質(zhì)、多類(lèi)型、具有開(kāi)拓敬業(yè)精神的高層次、復(fù)合型人才。一方面要大力引進(jìn)一批具備金融、法律、財(cái)會(huì)稅收、企業(yè)管理、計(jì)算機(jī)等專(zhuān)業(yè)知識(shí)的人才；另一方面要建立員工長(zhǎng)效培訓(xùn)機(jī)制，為員工提供再學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)，使其能了解中間業(yè)務(wù)的最新動(dòng)態(tài)并參與業(yè)務(wù)創(chuàng)新；建立起符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的人事激勵(lì)約束機(jī)制，能充分挖掘員工的潛力。
（五）完善服務(wù)，培育中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)
隨著金融市場(chǎng)的全面開(kāi)放，我國(guó)商業(yè)銀行面臨服務(wù)優(yōu)質(zhì)、管理先進(jìn)的外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)。為此，一要強(qiáng)化全員的服務(wù)意識(shí)，利用高質(zhì)量的服務(wù)，保持和擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)多、市場(chǎng)份額大優(yōu)勢(shì)；二要實(shí)行“一站式”服務(wù)，簡(jiǎn)化操作程序，推進(jìn)套裝交易，提高辦事效率，降低成本；三要推行人性化管理，加強(qiáng)與客戶(hù)的交流與溝通，及時(shí)了解客戶(hù)需求，為新產(chǎn)品的研發(fā)提供信息保障；四要加大宣傳力度，提高公眾和企業(yè)的金融意識(shí)，逐步營(yíng)造適宜中間業(yè)務(wù)開(kāi)展的環(huán)境。
（六）加大科技投入
中間業(yè)務(wù)涉及面廣，種類(lèi)多，新的業(yè)務(wù)不斷推陳出新。國(guó)有銀行要在已有成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，認(rèn)真學(xué)習(xí)和吸收外資銀行的經(jīng)驗(yàn)和成果，不斷加大科技投入，提高服務(wù)意識(shí)，力爭(zhēng)以先進(jìn)的科技手段，多樣化的特色服務(wù)，不斷加快中間業(yè)務(wù)的發(fā)展步伐。要加快金融電子化步伐，建立全國(guó)信息共享的通訊網(wǎng)絡(luò)，形成較完備的信息系統(tǒng)，在銀行傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)上進(jìn)一步提高結(jié)算工具和結(jié)算手段的開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)能力，完善網(wǎng)上銀行、電話(huà)銀行、自助銀行的功能，從而更好地改進(jìn)電子銀行系統(tǒng)和以電子計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行為支撐的支付清算系統(tǒng)。投入一定的資金完善開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)所需的硬件設(shè)施，組織研發(fā)隊(duì)伍不斷開(kāi)發(fā)新的軟件系統(tǒng)以適應(yīng)新業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，還要大力培養(yǎng)高科技人才。
四、結(jié)語(yǔ)
商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)利在長(zhǎng)遠(yuǎn)，隨著我國(guó)金融體制改革步伐的加快，在國(guó)際經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程中，金融領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，打造成熟健康的中間業(yè)務(wù)，研究探討和逐漸規(guī)范中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，對(duì)提高商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力和自身發(fā)展都具有重要意義。面對(duì)跨國(guó)銀行的挑戰(zhàn)，我國(guó)商業(yè)銀行要以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，以中間業(yè)務(wù)為先導(dǎo)，不斷調(diào)整經(jīng)營(yíng)理念，堅(jiān)持傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)相互促進(jìn)、利潤(rùn)和市場(chǎng)份額兼顧的市場(chǎng)策略，尋找適合我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的、科學(xué)有效的管理體制、管理方式和管理手段，最終在行業(yè)內(nèi)形成一種良好的中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)氛圍，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。
參考文獻(xiàn)
[1]李少鵬．商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)狀透視[J]．經(jīng)濟(jì)論壇，2006，（7）．
[2]徐通剛．淺析我國(guó)銀行中間業(yè)務(wù)的缺陷及拓展渠道[J]．經(jīng)濟(jì)師，2004，（5）．
[3]彭建剛．商業(yè)銀行管理學(xué)[M]．北京:中國(guó)金融出版社，2004．
[4]薛群英．我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展思路探析[J]．財(cái)經(jīng)論壇，2004，（9）．
[5]李揚(yáng)，王國(guó)剛，何德旭．中國(guó)金融理論前沿Ⅱ[M]．北京:社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2001．
