風險地圖的企業信貸風險論文范文

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1商業銀行中小企業信貸風險地圖的設計

1.1商業銀行的外部風險點通過對商業銀行信貸風險的形成機理進行分析，結合中小企業自身的特點，形成一整套完備的風險點布局認識，從而有利于商業銀行降低中小企業信貸風險系數。在分析以商業銀行為主體的風險形成機理的基礎上，本文形象的描繪出商業銀行的外部風險布局圖，并結合中小企業的基本特點，進一步加深了對商業銀行中小企業信貸風險的認識。商業銀行的外部風險根據搜索到的204篇文獻的研究，外部風險主要集中在政策風險、行業風險和市場風險。政策風險，主要指政府對中小企業制定的相關政策給企業帶來的外部環境變動引發的風險。在204篇文獻中提到政策風險的141篇，可見政策風險是影響中小企業信貸風險的重要因素。特別是在全球經濟一體化的大背景下，我國出臺了一系列旨在發揮比較優勢實現產業結構調整的政策。產業結構的調整勢必影響到處于產業鏈下游的中小企業的經營，使其效益受到影響，償債能力波動，導致商業銀行信貸風險聚集。而一些技術水平低、創新能力差、能耗和資源消耗高、污染嚴重的中小企業沒有很好地遵循國家產業政策的要求，發展方向不明，有時甚至會與其發生背離，存在著很大的政策風險。行業風險，主要是指由于中小企業所處行業的發展和盈利環境發生變動或者行業的周期性所帶來的風險。在204篇文獻中提到行業風險的有123篇。行業風險已經成為我國中小企業信貸風險的另一重要因素。如果商業銀行在貸款時忽視了中小企業所在的行業周期與生命周期問題，則很容易引起信貸風險。市場風險是指由于市場價格波動或利率、匯率的變動，造成未預料到的企業潛在價值的損失。由此因素造成中小企業貸款風險損失，在204篇文獻中提到156篇。特別是2008年以來，絕大部分中小企業受到了金融危機的沖擊，經濟大幅下滑，其中兼營加工出口的勞動密集型企業更是這場金融風暴中的最大受害者。商業銀行的外部風險點主要取決于外部環境的變化，非商業銀行以及中小企業所能控制。外部環境主要包括國內外經濟環境、國內外政治環境、針對中小企業出臺的相關政策法規以及銀行業自身的行業因素等，這些都將在一定程度上影響商業銀行的風險控制系數，從而影響到信貸風險的產生以及商業銀行的風險承受能力[8]。

1.2信貸業務風險信息點分布通過在中國知網搜索到的文獻可以看出，在信貸業務的發生過程中，商業銀行作為信貸風險的主控因素，在其中起到了重要的決定作用，主要體現在對中小企業的調查、審查以及審批的環節，并對所獲取資料進行分析判定，從而決策是否進行貸款，并在授信后對中小企業進行后續跟蹤檢查[7]。本文將信貸業務的發生分為前中后三個環節，以商業銀行作為主控因素進行信貸風險分析，以風險地圖的模式對中小企業信貸風險進行信息預警。在信貸業務發生前，信貸風險主要存在于商業銀行對于中小企業的調查、審查工作，在這其中包含了較大的風險干擾因素，如某些中小企業的社會影響力、地方保護主義、政府干預、我國商業銀行對中小企業信用評級體系不完善、商業銀行與中小企業之間的信息不對稱等，從而降低了商業銀行對中小企業信貸的風險識別能力；在信貸業務的產生過程中，商業銀行充分利用各種資源對中小企業的資料進行了獲取，進行實地調查，對中小企業的情況作進一步了解和核實，如對中小企業的經營管理狀況、資產與負債構成、產品盈利能力、企業發展前景及對保證人或抵（質）押人、抵（質）押物等方面情況進行全面調查。商業銀行面對詳實的公司資料，更加需要謹慎求實的態度對公司的資料進行審查、分析、比對，在此基礎上進行信貸決策，從而確定信貸業務的發生，商業銀行的決策直接關系到信貸風險系數，影響到商業銀行的根本利益。在信貸業務發生后，信貸風險將主要集中于商業銀行對中小企業的后續跟蹤檢查環節，由于中小企業大多規模較小、科技含量低、抗風險能力較弱，對于商業銀行來說，應對授信企業進行定期實地走訪，通過實地檢查、查閱財務信息等方式及時了解企業經營現狀，分析預判風險并及時預警，以便將損失降到最低，進而規避風險。本文從獲得的文獻中，進行信貸風險點統計分析，把每一篇文獻提到的風險信息點區分開來。在一篇文獻中出現的一個風險信息點就統計為1次。對于前、中、后期風險信息點前5個進行提煉，見圖2所示。

1.3中小企業信貸風險預警地圖通過借助文獻對商業銀行的中小企業信貸風險信息點進行分析，以商業銀行的角度分析風險形成機理，并從中抓取商業銀行面臨的主要風險信息點，將外部因素與中小企業信貸業務二者有機結合，以外部因素為切入點，從經濟環境和政治環境兩方面分析信貸風險的不可控制因素，隨后從信貸風險的前期、中期、后期三方面揭示了信貸風險的風險點分布以及風險形成的原因，從而形成了商業銀行的中小企業信貸風險預警地圖。

2中小企業信貸風險信息地圖預警應用

基于本文建立的中小企業信貸風險地圖，以浙江某銀行2009~2011年不良貸款為例，將不良貸款的成因因素進行匯總，以此對中小企業信貸風險預警進行分析。分析的數據來源是2009~2011年某銀行風險監測系統中暴露出不良貸款的客戶信息資料，研究對象為中小企業。如圖4所示。從圖4可以看出，某銀行2009~2011年的不良貸款成因分為不可控的外部風險信息因素和信貸業務發生環節前期、中期和后期三大部分風險信息因素。不良貸款不可控制因素部分，主要受市場風險影響。由于中小企業的抗風險能力較弱，在2008年金融危機的沖擊下，歐美等消費能力的縮水和國內市場價格相對的不穩定，使得一些中小企業訂單銳減，導致現金流短缺，企業難以為繼，致使2009年不良貸款發生8起，此后，隨著經濟的復蘇，不良貸款發生率降低。可控因素方面，從前期風險、中期風險和后期風險三個方面入手進行分析。從圖4可以看出，某銀行2009~2011年的不良貸款風險因素分布主要集中在貸款后期，歸其原因主要是因為借款人經營不善導致資金鏈斷裂，無法歸還貸款本息；借款人經營失敗后潛逃，下落不明；借款人涉及民間非法集資，受公安機關刑事拘留等。由于某銀行的信貸客戶大多數為中小企業，中小企業自身的特點使得商業銀行的風險由前期向后期轉移，而目前大多數商業銀行重貸前、輕貸后，未跟蹤貸款企業的后續經營發展和抵押物的后續管理，動態持續的貸后檢查和監測不到位，導致銀行利益損失。由此可見，針對商業銀行的中小企業信貸業務，授信后風險監控變得尤其重要。同時，根據上文分析，某銀行的不良貸款都集中在已列示的風險信息點上，從而證明本文設計的風險地圖預警有效。

3結語

本文基于文獻研究的基礎上，利用風險地圖的思想，對商業銀行中小企業信貸風險進行預警研究。從商業銀行的角度出發，構筑了一個覆蓋商業銀行外部因素和中小企業信貸業務過程的風險預警地圖，目的是為了更加全面科學直觀的揭示商業銀行在對中小企業進行貸款時所要面臨的風險信息點，對商業銀行起到風險預警作用，促使商業銀行更好的控制中小企業信貸風險。

作者：劉紅生李幫義單位：南京航天航空大學經濟與管理學院寧波鄞州農村合作銀行